Die teilweise Aussetzung der Rentenreform, die im Gesetz zur Finanzierung der Sozialversicherung für 2026 verabschiedet wurde, verändert die Karten für mehrere Generationen. Die Vorbereitung auf die Rente heute erfordert das Verständnis dieser neuen Parameter, andernfalls kann sich der Renteneintritt ohne triftigen Grund um mehrere Monate verschieben.
Stopp des gesetzlichen Rentenalters zwischen 2026 und 2028: konkrete Auswirkungen nach Generationen
Der schrittweise Anstieg auf 64 Jahre wird ab dem 1. September 2026 für alle Renten, die an diesem Datum oder später in Kraft treten, pausiert. Personen, die zwischen 1964 und 1968 geboren wurden, sehen ihr gesetzliches Rentenalter je nach Geburtsjahr zwischen 62 Jahren und 9 Monaten und 63 Jahren und 9 Monaten eingefroren, und zwar bis zum 1. Januar 2028.
Die Geburtsjahrgänge vom 1. Januar bis 31. März 1965 sind die Hauptbegünstigten: Sie gewinnen sechs Monate, indem sie von einem gesetzlichen Rentenalter von 63 Jahren und 3 Monaten auf 62 Jahre und 9 Monate sinken. Für die Jahrgänge 1966 bis 1968 reduziert sich der Gewinn schrittweise, bleibt jedoch in Form von gesparten Beitragsquartalen signifikant.
Wir empfehlen den betroffenen Versicherten, umgehend ihr voraussichtliches Renteneintrittsdatum im Rentenportal Info Retraite neu zu berechnen. Ein aktualisierter individueller Statusbericht vor Ende 2026 ermöglicht es, zu überprüfen, ob die Aussetzung das Datum des Rentenanspruchs und somit den Liquidationszeitplan beeinflusst. Die Renteninformationen auf Le Journal du Senior erläutern die Auswirkungen dieser Aussetzung auf jede Kohorte.
Teilrente mit 60 Jahren: ein untergenutzter Übergangshebel
Ein Dekret vom 23. Juli 2025 senkt die Zugangsschwelle zur Teilrente von 62 auf 60 Jahre, unabhängig von den Rentensystemen, ab dem 1. September 2025. Arbeitnehmer im privaten Sektor, Beamte und Freiberufler können nun ihre Tätigkeit reduzieren und gleichzeitig einen Teil ihrer Rente beziehen.
Das System wird jedoch wenig genutzt. Viele Versicherte wissen nicht, dass es erlaubt, Teilzeitbeschäftigung und Teilrente ohne Abschläge zu kombinieren, vorausgesetzt, es wird eine Mindestversicherungsdauer nachgewiesen. Der Wechsel in Teilzeit muss durch einen Änderungsvertrag zum Arbeitsvertrag formalisiert werden, und der Antrag muss bei jeder betroffenen Rentenkasse eingereicht werden.
Aufmerksamkeitspunkte für lange Karrieren
Das System für lange Karrieren interagiert manchmal nachteilig mit der Teilrente. Nach September 2026 kann ein Versicherter, der für einen vorzeitigen Ruhestand aufgrund einer langen Karriere berechtigt ist und sich für die Teilrente mit 60 Jahren entscheidet, gezwungen sein, seine Tätigkeit um zwei Jahre zu verlängern, wenn die Bedingungen für die Beitragsquartale zum Zeitpunkt der endgültigen Liquidation nicht erfüllt sind.
Wir beobachten, dass die Überprüfung des Karriereberichts vierteljährlich, unter Unterscheidung zwischen Beitragsquartalen und validierten Quartalen (Arbeitslosigkeit, Krankheit), das einzige Mittel ist, um diese Falle zu vermeiden. Ein fehlendes Quartal kann den tatsächlichen Renteneintritt weit über das ursprünglich geplante Datum hinaus verschieben.
Altersvorsorgeplan: Bestände und Übertragungen im Blick behalten
Der individuelle PER konzentriert mittlerweile einen wachsenden Teil der Altersvorsorge in Frankreich. Die alten Madelin- und PERP-Verträge sammeln keine Beiträge mehr, aber ihre Bestände bleiben aktiv und übertragbar auf einen PER.
- Die 100%ige Kapitalauszahlung des PER zum Zeitpunkt der Liquidation ist für den Erwerb der Hauptwohnung oder beim Renteneintritt möglich, löst jedoch eine Besteuerung nach dem progressiven Tarif auf den absetzbaren Teil aus.
- Die Auszahlung in Form einer Leibrente sichert ein regelmäßiges Einkommen, mit einer reduzierten Besteuerung durch den Abzug von 10 % auf die Renten.
- Der Transfer eines alten PERP zu einem individuellen PER kann Gebühren verursachen (bis zu 1 % des Bestands, wenn der Vertrag weniger als zehn Jahre alt ist), die gegen die Flexibilität der Verwaltung des PER abgewogen werden müssen.
Die Entscheidung zwischen Kapital und Rente hängt vom Grenzsteuersatz im Jahr des Renteneintritts ab. Ein Versicherter, dessen Einkommen im Jahr der Liquidation stark sinkt, hat ein Interesse daran, in diesem Jahr Kapital auszuzahlen, anstatt die Rente über Jahre zu verteilen, in denen seine anderen steuerpflichtigen Einkünfte möglicherweise wieder steigen (zum Beispiel Einkünfte aus Vermietung).
Überprüfung des Karriereberichts: Fehler, die Quartale kosten
Der individuelle Situationsbericht (RIS) kann jederzeit auf der Website Info Retraite eingesehen werden. Wir empfehlen eine vollständige Durchsicht mindestens fünf Jahre vor dem geplanten Renteneintritt, da die Fristen für die Korrektur oft ein Jahr überschreiten, wenn es zu Anomalien kommt.
Die häufigsten Fehler betreffen drei Arten von Zeiträumen:
- Die vergüteten Praktika, die vor 2014 durchgeführt wurden, oft nicht vom Arbeitgeber bei der zuständigen Kasse gemeldet.
- Die nicht entschädigte Arbeitslosigkeit, die unter bestimmten Bedingungen Anspruch auf assimilierte Quartale eröffnet, deren Übertragung jedoch von der tatsächlichen Übermittlung zwischen Pôle emploi (nun Frankreich Arbeit) und der CNAV abhängt.
- Die Arbeitsjahre im Ausland, außerhalb der EU, für die die bilateralen Sozialversicherungsabkommen nicht alle Länder oder Zeiträume abdecken.
Korrekturverfahren
Der Antrag auf Berichtigung erfolgt über den persönlichen Bereich der Rentenversicherung. Es müssen die Gehaltsabrechnungen oder Arbeitgeberbescheinigungen für die strittigen Zeiträume beigefügt werden. In Abwesenheit eines Nachweises kann die Kasse die Karriere anhand der jährlichen Sozialdatenmeldungen (DADS) rekonstruieren, aber diese Archive reichen oft nicht über dreißig Jahre zurück.
Ein vorher korrigierter Bericht vermeidet vor allem das am meisten nachteilige Szenario: ein fehlendes Quartal nach der Einreichung des Liquidationsantrags zu entdecken, was die erste Rentenzahlung um mehrere Monate verzögern kann.
Das durch die Aussetzung des gesetzlichen Rentenalters bis 2028 geöffnete Zeitfenster bietet eine nützliche Atempause, um diese Überprüfungen abzuschließen. Für die Jahrgänge 1964 bis 1968 ist diese zusätzliche Frist auch die Gelegenheit, eventuell fehlende Quartale zu einem noch beherrschbaren Preis zu validieren, bevor die Parameter möglicherweise nach oben angepasst werden.